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VIERNES, 1 DE SEPTIEMBRE DE 2006
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El Departamento de Justicia entabla una demanda para detener un supuesto ardid de fraude tributario que implicaba a falsas organizaciones exentas de impuestos

Hombre de Carolina del Norte supuestamente vende programa fraudulento de "sociedades unipersonales"

WASHINGTON – El Departamento de Justicia anunció hoy que ha demandado a William J. Kennedy de Livermore, Calif., para que deje de vender un supuesto ardid de fraude tributario. La demanda, entablada en el Tribunal Federal de Distrito en San Francisco, alega que Kennedy asesoraba falsamente a sus clientes diciéndoles que pueden usar una entidad conocida como "sociedad unipersonal" para evitar tener que pagar impuestos federales a la renta.

Kennedy llevaba a cabo su negocio a través de una entidad que él llama "la oreja de Malchus" (Ear of Malchus), a la cual se hace referencia en el Nuevo Testamento. Según la demanda, Servicios de Impuestos Internos [Internal Revenue Service (IRS)] estima que el ardid de fraude tributario de Kennedy le provocó una pérdida anual de 500,000 dólares al Tesoro Federal.

La demanda afirma que algunos estados autorizan a las sociedades unipersonales a permitir que líderes religiosos posean una propiedad y realicen negocios. Pero los beneficios tributarios corresponden a una sociedad unipersonal (o cualquier otra organización) únicamente si califica como organización religiosa o caritativa exenta de impuestos bajo leyes tributarias federales. La demanda alega que Kennedy asesora falsamente a clientes diciéndoles que sociedades unipersonales utilizadas para su beneficio personal pueden calificar como organizaciones religiosas exentas de impuestos.

La demanda del gobierno afirma que Kennedy les cobra a sus clientes entre 15,000 y 25,000 dólares para participar en el ardid de sociedades unipersonales. La demanda le solicita al tribunal que le ordene a Kennedy que elimine de su portal toda la información que promocione el ardid y le dé al gobierno una lista con los nombres, las direcciones y los números de Seguridad Social de sus clientes.

Los ardides con sociedades unipersonales figuran en la lista de 2006 de "Docena Sucia" de Ardides Tributarios del IRS, disponible en http://www.irs.gov/newsroom/article/0,,id=136337,00.html. El Departamento de Justicia ha obtenido interdictos permanentes contra diversas personas que venden ardides con sociedades unipersonales. Otros dos ejemplos se encuentran disponibles en http://www.usdoj.gov/tax/txdv05657.htm y http://www.usdoj.gov/tax/txdv05030.htm.

Desde 2001, la División de Impuestos del Departamento de Justicia ha obtenido interdictos contra más de 200 preparadores de declaraciones de impuestos y promotores de fraude tributario. Para obtener más información sobre la labor del Departamento de Justicia contra los promotores de ardides tributarios, visite http://www.usdoj.gov/tax/taxpress2006.htm. Para obtener información sobre la División de Impuestos del Departamento de Justicia, visite http://www.usdoj.gov/tax.

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